Im Vereinigten Königreich unterliegen Gewinne aus Bitcoin und anderen Kryptowährungen der Kapitalertragssteuer (CGT). Folgendes müssen Sie wissen:

Steuerpflichtige Gewinne :

- CGT gilt, wenn Sie Bitcoin verkaufen oder gegen eine andere Kryptowährung eintauschen und einen Gewinn erzielen.

- Der Gewinn wird als Differenz zwischen dem Verkaufspreis und der Kostenbasis (was Sie für die Bitcoin bezahlt haben, einschließlich Gebühren) berechnet.

Steuersätze :

- Die CGT-Sätze für Bitcoin im Vereinigten Königreich sind:

- Grundsatz:10 % für Einzelpersonen mit einem steuerpflichtigen Jahreseinkommen von bis zu 50.270 £.

- Höherer Satz:20 % für Einzelpersonen mit einem steuerpflichtigen Einkommen zwischen 50.271 £ und 150.000 £.

- Zusätzlicher Satz:28 % für Einzelpersonen mit einem steuerpflichtigen Einkommen über 150.000 £.

Steuerfreier Freibetrag :

- Jede Person hat einen jährlichen steuerfreien Freibetrag für Kapitalgewinne, den sogenannten „persönlichen Freibetrag“. Der Freibetrag für das Steuerjahr 2023-24 beträgt 12.300 £.

- Wenn Ihre gesamten steuerpflichtigen Gewinne aus allen Quellen, einschließlich Bitcoin, innerhalb des persönlichen Freibetrags liegen, müssen Sie keine Kapitalertragsteuer zahlen.

Steuererklärung und Zahlung :

- Sie müssen alle steuerpflichtigen Gewinne aus Bitcoin in Ihrer jährlichen Steuererklärung zur Selbstveranlagung angeben. Die Frist für die Abgabe Ihrer Steuererklärung endet in der Regel am 31. Oktober eines jeden Jahres.

- Wenn Sie CGT schulden, müssen Sie diese bis zum 31. Januar nach dem Steuerjahr bezahlen, in dem der Gewinn erzielt wurde.

Bitcoin-Transaktionen melden :

– Seit 2019 sind britische Kryptowährungsbörsen verpflichtet, HM Revenue and Customs (HMRC) Informationen über die Transaktionen ihrer Kunden bereitzustellen.

– Das bedeutet, dass HMRC Ihre Bitcoin-Transaktionen verfolgen kann, was es schwieriger macht, die Meldung Ihrer Gewinne zu vermeiden.

Aufbewahrung von Aufzeichnungen :

- Es ist wichtig, genaue Aufzeichnungen über Ihre Bitcoin-Transaktionen zu führen, einschließlich:

- Kauf- und Verkaufsdaten

- Kaufpreise (inkl. Gebühren)

- Verkaufspreise (inkl. Gebühren)

- Wechselkurse (falls zutreffend)

Strafen :

- HMRC kann Strafen verhängen, wenn Sie Ihre Bitcoin-Gewinne nicht angeben oder die von Ihnen geschuldete Steuer nicht zahlen. Zu den Strafen können eine Gebühr für die verspätete Einreichung und zusätzliche Steuern gehören.

Ich suche professionellen Rat :

- Wenn Sie sich über Ihre Steuerpflichten im Zusammenhang mit Bitcoin unsicher sind, ist es ratsam, sich an einen Steuerberater oder Finanzberater zu wenden. Sie können eine individuelle Beratung basierend auf Ihren spezifischen Umständen bieten.